L’assurance-vie est le produit financier le plus populaire en France. Cette enveloppe d’investissement offre une multitude d’avantages fiscaux et patrimoniaux, ce qui la rend très attractive pour les particuliers cherchant à protéger et faire fructifier leur épargne.
Son nom est trompeur car elle n’est en rien une assurance mais simplement un moyen flexible d’investir en bourse, au même titre qu’un PEA ou qu’un CTO. Elle possède toutefois des avantages en termes de succession en cas de décès du détenteur.
Chiffres clés de l’assurance-vie
- Cotisations records en assurance vie en janvier 2023 : 14,1 Mds €
- 45% des Français possède une assurance-vie (+ de 50 millions de contrats)
- La part des contrats en gestion pilotée a doublé depuis 2019
Qu’est-ce qu’une assurance-vie
Une assurance-vie est une enveloppe fiscale qui offre une grande variété de supports d’investissement qui permettent de répondre au besoin de diversification qui est important dans tout type d’investissement.
L’assurance-vie fonctionne comme un compte : des versements sont effectués pour réaliser des investissements qui vous rapportent des rendements. Vous pouvez retirer de l’argent de cette enveloppe en cas de besoin.
Pour qui est destinée l’assurance-vie ?
L’assurance-vie est destinée à toutes les personnes souhaitant épargner sur le long terme en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux. Elle est une solution flexible et diversifiée pour placer son argent sur différents supports d’investissement.
- Faire fructifier son épargne
- Diversifier son patrimoine financier
- Transmettre son capital à ses proches en cas de décès
- Préparer sa retraite
- Percevoir un complément de revenu grâce aux intérêts générés
Les conditions pour ouvrir une assurance-vie
Ouvrir une assurance-vie est chose simple puisqu’il n’y a pas de condition particulière si ce n’est d’être une personne physique, donc d’ouvrir un compte à son nom.
Certaines conditions d’ouverture comme le versement minimal sont imposées directement par les sociétés d’assurance, ce premier dépôt peut varier de 100€ à 5000€ selon le courtier et le contrat choisis.
Comment choisir son assurance-vie ?
1. Les frais sont un élément important à prendre en compte lors du choix de votre contrat d’assurance-vie. Il en existe différents types mais tous ne sont pas obligatoirement utilisés par les courtiers ! Il est donc important de comparer les offres et chercher des courtiers transparents sur leurs frais.
| Types de frais | Montant moyen | Présent dans le contrat |
|---|---|---|
| Frais sur versements | Prélevés sur les sommes que vous déposez dans votre contrat, ils varient entre 2 à 5% et diminuent votre capital disponible | À éviter |
| Frais d’arbitrage | Prélevés lorsque sur chacune de nos actions visant à changer d’unités de compte ou de fonds en euros au sein du portefeuille | À éviter |
| Frais de gestion du contrat | Généralement compris entre 0,6 et 1%, ils sont prélevés chaque année par l’assureur sur la globalité du portefeuille | Obligatoire |
| Frais de gestion des fonds | Prélevés par les sociétés qui gèrent les fonds, ils sont déduits de la valorisation de chaque fonds (les ETF sont à privilégier pour leur faible frais) | Obligatoire |
2. Consulter les supports d’investissements disponibles sur les contrats d’assurance-vie est un élément important, qu’on choisisse une gestion libre ou pilotée.
Chaque assurance-vie possède un ou plusieurs fonds euros qui peuvent être différents. Et bien qu’on retrouve généralement les mêmes actifs liés aux unités de compte, les contrats qui acceptent les ETF et les SCPI sont à privilégier.
👉 On en parle juste un peu plus bas !
3. Il est aussi important de prendre en compte l’expertise du courtier sur sa gestion et ses performances en gestion pilotée, la qualité de sa plateforme d’investissement et la pertinence de ses conseils.
Les meilleures assurances-vie en 2023
Difficile de faire son choix dans la masse de possibilité qu’il y a en matière d’assurance-vie, mais voici ma sélection des meilleures assurances vie. Une chose est sûre : fuyez les banques traditionnelles qui appliquent des frais très élevés par rapport aux établissements en ligne.
La Banque en ligne n°1 : BoursoBank
- Banque en ligne n°1 en France
- Très fiable et sécurisée, elle correspond à 100% à une utilisation comme banque principale
- PEA, Assurance vie, Gestion pilotée, Crédits, Assurances,…
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En gestion libre ou pilotée, l’assurance-vie Boursorama est taillée pour répondre aux besoins. Accessible dès 300€ de dépôt, les frais y sont relativement bas et la plateforme offre des outils de suivi performants aux investisseurs.
Le courtier en ligne à frais réduits : Linxea
- Très bons contrats d’assurance-vie et PER
- Frais parmi les plus bas du marché
- Grande gamme de SCPI pour investir dans l’immobilier
offerts
Spécialisé dans les assurances-vie, Linxea est un courtier en ligne qui propose plusieurs contrats complets (ETF, SCPI, OPCI, etc.) avec des frais compétitifs et une grande transparence sur la composition de ses assurances-vie.
La meilleure Gestion pilotée : Yomoni ou Ramify
Yomoni est simple et transparent, l’assurance-vie Yomoni se démarque par sa gestion entièrement pilotée et personnalisée selon votre profil d’investisseur. Les frais de gestion sont compétitifs et les performances très bonnes.
- Système d’optimisation fiscale très intéressant en couplant assurance vie et PER
- Gestion pilotée finement personnalisée selon votre profil de risque
- +10 produits d’investissements : SCPI, Crowdfunding immobilier, Œuvres artistiques, livret d’Épargne…
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3 moisOfferts
Ramify se démarque par son service d’optimisation fiscale qui permet de réaliser d’importantes économies en combinant une assurances-vie et un PER en gestion pilotée.
Chez Ramify aussi, la transparence est totale, vous pourrez définir votre profil d’investisseur et visualiser la composition de votre portefeuille (ETF, fonds euros, SCPI, etc.)
Les supports d’investissement éligibles à l’assurance-vie
Les fonds euros
Il s’agit d’un support d’investissement peu risqué et peu volatil, qui garantit un taux minimum de rendement, généralement compris entre 1% et 3%.
Les fonds en euros sont investis principalement en obligations d’Etat ou en obligations d’entreprises de qualité supérieure, ce qui leur confère une sécurité relative.
Bien que les rendements moyens des fonds euros soient en baisse ces dernières années, ils restent un investissement sécurisé permettant plus de sécuriser que de diversifier son portefeuille.
Les gains générés par les fonds en euros sont capitalisés, c’est-à-dire qu’ils s’ajoutent au capital investi : un must pour activer le levier des intérêts composés !
Les unités de comptes
Le second support d’investissement disponible dans l’assurance-vie sont les unités de compte. Elles offrent un potentiel de rendement supérieur aux fonds en euros mais sont plus risquées.
Les unités de compte permettent d’investir dans des actions, des obligations, des OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières), des ETF ou encore des SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier)
Les unités de compte permettent des investissements plus performants ! Le rendement moyen des unités de compte était de 9% en 2021.
Les types de gestion
Il est possible de choisir entre deux modes de gestion pour son contrat d’assurance-vie :
- la gestion libre, qui permet de définir soi-même l’allocation entre les différents supports d’investissement. Si vous choisissez ce mode de gestion, les ETF seront un véritable atout pour vous diversifier et augmenter votre performance.
- la gestion pilotée, qui consiste à confier la gestion à un professionnel qui dispose de l’expertise, des outils et du temps nécessaire pour optimiser votre portefeuille en fonction de votre profil d’investisseur. Cette solution présente un gros avantage : le temps économisé sur le long terme.
Les avantages fiscaux de l’assurance-vie
C’est bien l’un des points forts de l’assurance-vie qui est la seule enveloppe fiscalement avantageuse à la fois sur la taxation des gains réalisés et sur la transmission du capital en cas de décès.
Il y a 3 règles à absolument connaître pour comprendre comment fonctionne votre assurance-vie :
- Premièrement, vous ne serez imposé que lors d’un retrait. Il n’y a aucune imposition sur les achats et les ventes effectuées, tant que les fonds restent dans l’assurance-vie.
- Deuxièmement, lorsqu’un retrait est effectué, seuls les gains correspondant aux intérêts et/ou aux plus-values sont soumis à l’imposition. Cela signifie que seul l’argent que vous avez gagné sera taxé, et pas la valeur de vos versements.
- La date clé à retenir pour bénéficier des avantages fiscaux sur l’assurance-vie est 8 ans. Le compteur est lancé lors de l’ouverture de votre contrat et du premier versement.
🚀 Les retraits sont libres même avant les 8 ans, ils n’impactent pas la maturité fiscale de votre contrat.
Fonctionnement des rachats
Les rachats (retraits) dans une assurance-vie consistent à retirer tout ou partie de l’argent investi dans son contrat.
- Le rachat partiel permet de retirer une partie de son capital tout en laissant le reste investi dans le contrat
- Le rachat total permet de retirer la totalité de son capital, entraînant la clôture de l’assurance-vie
Les règles fiscales peuvent évoluer au fil du temps, c’est d’ailleurs le cas au niveau de la fiscalité pour les contrats ouverts avant ou après 1997 et pour les versements effectués avant ou après 2017.
Pour ne pas compliquer la chose, on va se concentrer ici uniquement sur la fiscalité en vigueur pour les contrats récents.
- L’assurance-vie avant 8 ans de détention : c’est la fameuse flat tax qui est en place avec un taux de 30% (dont 12,8% d’impôts et 17,2% de prélèvements sociaux).
- L’assurance-vie après 8 ans de détention : le taux d’impôts diminue de 12,8% à 7,5% sur vos versements jusqu’à 150 000€ et vous bénéficiez de 4600€ d’abattement avant imposition.
➡️ L’imposition globale sur les gains passe donc de 30% avant 8 ans et 24,7% + 4600€ d’abattement pour les contrats de plus de 8 ans.
💡 L’abattement est un levier qui peut permettre de ne pas payer les impôts si vous ne dépassez pas la limite de 4600€ de retrait d’intérêts par an.
Prenons l’exemple de Baptiste qui a déposé 5000€ sur son assurance-vie il y a 10 ans. Son portefeuille atteint désormais 12 000€. Ses versements représentent donc 42% et ses intérêts 58% : ce ratio est utilisé pour définir la valeur intérêts/versements lors d’un retrait.
S’il effectue un rachat partiel de 6000 €, ses intérêts seront calculés ainsi : 6000 x 58% = 3480€. L’abattement de 4600€ est supérieur et il ne paiera donc aucun impôt, seulement les prélèvements sociaux.
Fiscalité de l’assurance-vie en cas de décès
Lorsque l’on ouvre une assurance-vie, il est demandé de désigner des bénéficiaires qui recevront les fonds détenus dans l’enveloppe au moment du décès de l’assuré.
L’assurance-vie est très flexible : il est possible de modifier ses bénéficiaires à tout moment selon les aléas de la vie (divorce, décès, éloignement, etc). De plus, les bénéficiaires peuvent faire partie du cercle familial ou non.
Enfin, il y a également un abattement sur les droits de succession en cas de décès de l’assuré qui est de 152 000€ par bénéficiaire si le décès arrive avant les 70 ans et de 30 500€ au total s’il arrive après les 70 ans.
Comment optimiser son assurance-vie
Voici quelques conseils permettant d’optimiser les actions sur son assurance-vie afin d’en tirer le maximum !
- Prendre date au plus tôt en ouvrant une assurance-vie et en effectuant un premier dépôt. Même si vous ne l’alimentez pas les premiers temps, cela permet d’enclencher le timer pour atteindre la maturité fiscale à 8 ans.
- Pensez aussi à bien désigner au moins un bénéficiaire afin de ne pas passer à côté de l’avantage fiscal en cas de décès.
- Réduisez vos risques en diversifiant vos investissements grâce aux ETF ou privilégiez la gestion pilotée qui s’en chargera pour vous.
- Mettez en place des versements programmés pour maximiser les performances de votre portefeuille dans le temps : plus il y aura de fonds dans votre portefeuille, plus les intérêts seront importants. C’est ce qu’on appelle les intérêts composés qui fonctionnent comme une boule de neige qui grossit de plus en plus 😉
- Anticipez un maximum vos retraits afin de pouvoir les étaler sur plusieurs années civiles si vous le pouvez, cela peut permettre de ne pas payer d’impôts grâce à l’abattement.
Je recommande de détenir une assurance-vie qui se veut être un véritable couteau suisse en répondant aux différents besoins et projets de la vie : se constituer un capital pour le futur, préparer sa retraite, financer un projet ou transmettre un capital.
Au-delà de sa vocation première de protection financière pour ses proches en cas de décès, l’assurance-vie offre un éventail de possibilités d’investissement, de diversification et de transmission de patrimoine.
